Unsere Leistungen

Controlling, Risikoüberwachung und Statistik

  • Berichtswesen (Reporting), Kennzahlen, Statistik
  • automatisierbare Standardauswertungen inkl. dash boards
  • Datenqualitätsanalysen

Datenanalysen

  • ad-hoc Analysen
  • Red Flag Analyse
  • Fraud-Analysen

Dokumentation betrieblicher Ergebnisse

  • Verfahrensdokumentation gem. GoBS/GDPdU
  • Internes Kontrollsystem (IKS)

GDPdU

Die Änderung der Abgabenordnung (AO) zum 1.1.2002 brachte für Unternehmen, die ihre Buchführung mittels Datenverarbeitungssystemen fertigen, weit reichende Neuerungen.

Wie für jede Buchführung gilt auch für die DV-gestützte, dass die formelle und sachliche Richtigkeit durch unabhängige Dritte – in der Regel die zuständige Finanzbehörde – prüfbar sein muss.

Die Finanzverwaltung erhielt dadurch im Rahmen einer Betriebsprüfung umfassende Zugriffsrechte auf die Datenverarbeitungs-Systeme von Unternehmen.

Prüfungsbegleitung

  • Datenträgerüberlassung Z3 gem. Beschreibungsstandard
  • Wir erzeugen aus Ihren Daten Z3-Datenträger, die dem Beschreibungsstandard des BMF entsprechen und von der Prüfsoftware IDEA (copyright Hinweis auf audicon) problemlos eingelesen werden können.
  • Inhaltliche Prüfung der zu überlassenden Daten
  • Plausibilitätsprüfungen Aus-/Eingangsrechnungen, Summen-Saldenlisten, Kontenabstimmungen, Kasse
  • Vorwegnahme von Prüfungsszenarien, z.B. Plausibilitätsprüfungen, technische Prüfung der zu überlassenden Daten
  • Übereinstimmung Formatbeschreibung, Unzulässige Sonderzeichen, Anzahl der Dateien, verwendete Trennzeichen und CR/LF, leere Felder

Abschaltung von Altsystemen

  • minimal aufwendige Archivierung aufbewahrungspflichtiger Unterlagen

DMS